房地产税务筹划难点分析,房地产税务筹划难点分析报告

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于房地产税务筹划难点分析的问题，于是小编就整理了3个相关介绍房地产税务筹划难点分析的解答，让我们一起看看吧。

1. 房地产税务的基本知识？
2. 最容易导致税务筹划失败的原因有哪些？
3. 地产行业如何做税筹，如何减轻税收负担？

房地产税务的基本知识？

房地产税务基本知识包括以下几个方面：

1. 房地产税：也称房产税，是以房屋为征税对象，向产权所有人征收的一种财产税。

2. 增值税：增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。在房地产交易中，增值税的计算需要根据国家相关政策和地区实际情况而定。

3. 所得税：包括个人所得税和企业所得税。个人所得税是对个人所得征收的一种税，而在房地产交易中，个人所得税通常是对出售房屋取得的收入进行征收。企业所得税则是针对企业所得征收的税种。

4. 印花税：印花税是对经济活动和经济交往中书立、领受具有法律效力的凭证的行为所征收的一种税。在房地产交易中，需要缴纳的印花税通常包括房屋买卖合同、产权转移书据等。

5. 其他税收：包括契税、土地增值税等。这些税收根据实际情况可能对房地产交易产生影响。

此外，房地产交易过程中的税务问题还可能涉及到税收优惠政策、税收筹划等方面，需要根据具体情况进行分析和处理。

最容易导致税务筹划失败的原因有哪些？

税收筹划失败通常有九大原因:

1、对税收、税法政策理解不透彻:

由于社会的进步，公司的发展，企业的核算也越来越复杂，有时候会计和税务是不同口径的纳税时间，这就会产生税会差异。进而增加了核算和理解的难度。

2、没有考虑避税过程中发生的隐性成本:

避税往往是一个体系化的工作，我们通常需要进行商业模式的构造，交易方式的设置等，这往往可能涉及到注册新的公司，涉及到筹措资金等所需要的隐性成本。

3、业务发生以后才考虑税务筹划

所有的避税业务都是在发生之前筹划，业务发生后，考虑税收筹划，相当于是亡羊补牢，为时已晚。

4、名为筹划，实为逃税漏税。

这两者之间有本质区别，所以，一定要把控好这个度。

5、对潜在的税务风险缺乏认知。

最容易导致税收筹划失败的原因是跳出业务本质，为了筹划而筹划，太过生硬，生搬硬套，经不起推敲，一查就出问题。

税收筹划要通盘考虑，不能只基于一个点，也不能脱离企业实际经营情况。

第一是对税收政策生搬硬套，不懂得变通；

第二是各种税收政策掌握的不全，使用税收规定错误

如资产重组享受税收优惠，一个很重要的时间节点就是必须满一年，比如a公司将其某一栋商场单独独立出来成立B公司。A公司以房地产出资成立b公司时是可以不用交土地增值税的，税收优惠政策也规定，b公司投入的房地产必须从过户之日起，一年之内b公司股权不能发生变更，而且主营业务不发生重大变更。***如A公司对税收政策理解不深刻，在b公司成立不到一年的时间之内，就把b公司的股权转让给c企业，a公司是需要缴纳土地增值税的。

地产行业如何做税筹，如何减轻税收负担？

中国房地产业主要缴纳的税种有：营业税，城建税，教育费附加税，个人所得税，企业所得税，房产税，土地使用税，印花税，契税，土地增值税等等。

1:利用台作开发方式合理避税。

2:利用股权转让方式合理避税。

3:通过注册税收优惠政策的地区合理避税。

任何企业都想降低税负，但你知道该怎么做吗？除了一些想要[_a***_]的企业需要把自己的财务报表做好看一点，想着多纳税，基本上其他的任何企业都想要少纳税，最好就是不纳税，毕竟谁不想自己的钱袋子更厚实一点儿呢？但实际上，企业想要少纳税是可行的，但不纳税是肯定不行的，除非你企业一直亏损，但就是不关门，就要一直亏着做生意，那就真的是千金难买你乐意了。企业只要盈利了，想要把企业做大做强，根本不可能不纳税。想要降低企业的纳税额，以下几种模式可以简单参考一下。

第一种，申请高薪技术型企业，获取到这个资格之后，企业所得税减按15%征收，对很多企业来说，这就省下了一大笔的费用开支。但是想要符合这个标准，不是所有行业企业能够达到的。高新申请资格目前只有这八个领域适合，电子信息，生物医药，航空航天，新材料，高技术服务，新能源与节能，***与环境，先进制造与自动画，还需要企业注册时间满一年以上。

第二种，提高员工***。适当的提高员工***，可以在摊销利润抵扣成本，这样企业虽然利润会少一些，但即便不支持这部分也需要纳税，拿来提高员工***，调动积极性不更好。

第三种，业务拆分。***设企业从事销售，服务等，如果不进行拆分，企业获取的利润会统一按照销售收入去纳税，增值税为13%。如果将销售和服务进行拆分，销售收入照样按照13%缴纳，但服务类型的收入就变为了6%

第四种，借用地方性税收优惠政策。一些地方会根据发展需要，出台一些税收优惠政策来对外招商引资，相对而言，优惠力度还是挺大的，门槛也不高。比如小规模个人独资企业或者个体户申请优惠政策，个税最低可以低至0.6%，开普票还能免增值税。比如一般纳税人有限公司申请税收优惠政策，把税款落在当地缴纳的企业所得税和增值税，可以享受到实际纳税额25~45%的奖励。扶持是实际纳税额，例如纳税2000万，最高可以得到450万的奖励。具体详情可以留言咨询

到此，以上就是小编对于房地产税务筹划难点分析的问题就介绍到这了，希望介绍关于房地产税务筹划难点分析的3点解答对大家有用。