房地产投资并购税务分析,房地产并购的税务筹划

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于房地产投资并购税务分析的问题，于是小编就整理了4个相关介绍房地产投资并购税务分析的解答，让我们一起看看吧。

1. 并购企业价值高估是否涉税？税务方面该如何操作？
2. 股权并购需要缴纳什么税？
3. 粮食收购的税务问题怎么办？
4. 水产公司收购海产品怎么纳税？收购和销售的增值税分别怎么计算？

并购企业价值高估是否涉税？税务方面该如何操作？

肯定涉税的，尤其对卖出公司的股东来说。比如涉及到企业资产增值的土地增值税、房产增值税、企业所得税等等。

在高估值的情况下以上税负-下面简单介绍如何进行策划:

1、收购过程中剥离出来一些增值幅度大，值得长期持有的资产，通过租赁方式变现。

2、在出卖企业前，如果该企业获得高新技术企业认证，则可享受税收优惠政策，例如企业所得税按15%征收。

3、在企业的无形资产中把专利权和软件著作权评估高些，并在企业并购前优先转让这些知识产权，国家对知识产权转让有很多税收优惠，从而减少在有形资产上增值税的税负。

4、如果被收购企业股东看好并购后企业的未来发展，也可以通过把增值部分作为新企业的股份持有，从而减少了所卖出企业的现金增值，起到减少增值税和所得税支出。

总之，税收策划要提前2-3年进行，首先熟悉并购的税收政策、流程、关键点，然后针对这些关键点进行提前策划，在符合国家法律法规产人政策心前提下节约税务支出。

并购企业价值高估意思是被并购企业卖了个好价，受益者是被并购企业股东，并购企业转让所得应该缴纳所得税。

如果被并购企业股东是个人，则转让所得缴个人所得税；如果被并购企业股东是企业，则转让所得缴企业所得税。

股权并购需要缴纳什么税？

股权转让过程中，转让方不同时，需要缴纳的税费也是不同的：

　　一、当转让方是个人

　　需要缴纳个人所得税，按照20%缴纳。

　　二、当转让方是公司

　　主要有三种税费：印花税、个人所得税、企业所得税。

　　1、印花税

　　股权转让要签股权转让合同或协议，而法律规定交易合同是需要缴纳印花税的；印花税是对签订股权转让合同的双方征收的，双方都需要缴印花税。

　　2、增值税

　　实务中，最常见的股权转让是个人或企业作为持股主体，转让自己持有的未上市企业、公司与合伙企业的股权，而这几种情况都不属于增值税征收范围

　　3、企业所得税

并购重组过程中，通常会涉及企业所得税、个人所得税、增值税、营业税、契税、印花税、土地增值税等多项税种。

无论对于企业还是个人，合理的税务规划在并购重组中都具有举足轻重的作用。今天我们将介绍5种在并购重组活动中常用的税务规划方法，希望能对各位有所助益！

粮食收购的税务问题怎么办？

农产品的增值税处理很特殊，如果企业直接收购农产品，由于农民是无法开票的，所以好像是自己开具发票（这个不确定），收购的农产品，按收购金额的13%计算抵扣，也就是如果你收购了100元玉米，将13元计入增值税进项税额，87元计入成本。做题肯定是这样做的，没有在农业企业干过，仅供参考。

除指定的粮食企业，其他企业不得开具农产品的增值税专用***

水产公司收购海产品怎么纳税？收购和销售的增值税分别怎么计算？

根据《财政部国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知 》（财税字〔1995〕52号）的规定：（一）水产品 　　水产品是指人工放养和人工捕捞的鱼、虾、蟹、鳖、贝类、棘皮类、软体类、腔肠类、海兽类动物。

到此，以上就是小编对于房地产投资并购税务分析的问题就介绍到这了，希望介绍关于房地产投资并购税务分析的4点解答对大家有用。